Тема 6. Кредитная система
1. Понятие кредитной системы и её элементы
Кредитная система — это совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают по поводу мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, бюджета и населения и использования этих средств на условиях возврата для удовлетворения экономических и социальных потребностей общества.
Кредитная система включает банковскую систему и небанковские финансово-кредитные учреждения.
Основным звеном кредитной системы является банковская система, так как банки выступают одновременно в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных денежных средств. Покупка и привлечение временно свободных денежных средств — это пассивные операции банка, а продажа и инвестирование — активные. Основным видом активных операций коммерческих банков является кредитование, которое осуществляется в соответствии с принципами: срочности, целевого характера, обеспеченности, платности.
Принцип срочности означает, что ссуда должна быть возвращена банку в предварительно определённый срок. Экономической основой срочности кредита, выданного на производственные цели, является длительность кругооборота основных и оборотных средств предприятия. От соблюдения принципа срочности кредита зависит возможность предоставления новых кредитов. Нарушение этого принципа означает превращение срочной задолженности в просроченную.
Целевой характер кредитования предполагает вложение заёмных средств в конкретные хозяйственные процессы. В зависимости от цели кредита условия его предоставления изменяются.
Принцип обеспечения направлен на защиту интересов банка и недопущение убытков от невозвращения долга вследствие неплатёжеспособности заёмщика.
Принцип платности позволяет банку за счёт полученных процентов оплачивать свои затраты и получать прибыль.
К небанковским финансово-кредитным институтам относятся лизинговые, факторинговые, инвестиционные, страховые, финансовые компании, пенсионные фонды, ломбарды и т. д.
2. Становление банковской системы Украины
Банковская система СССР была представлена единым Государственным банком СССР, в составе которого были созданы: Стройбанк, Внешторгбанк и сеть сберегательных касс. Госбанк СССР являлся мощной монополизированной структурой, имевшей филиалы по всей стране. Наряду с банковским обслуживанием клиентов они выполняли властные функции с целым рядом контрольных полномочий, что в тот период соответствовало схеме административно — командного управления.
Начало реорганизации банковской системы связано с процессом создания в 1987 году помимо Госбанка СССР пяти специализированных банков: Внешэкономбанк, Промстройбанк, Сбербанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк. Эти банки мало отличались от прежних структур, поэтому на этом этапе существенных преобразований в банковской системе не произошло.
Широкомасштабная банковская реформа началась с 1988 года, когда стали создаваться первые коммерческие банки на основании закона «О кооперации в СССР».
Инициаторами создания новых банков были кооперативы, государственные предприятия, общественные организации и другие хозяйствующие субъекты.
Независимая банковская система Украины была создана в 1991 году с принятием закона «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом на базе Украинского республиканского отделения Госбанка СССР стал функционировать Национальный банк Украины.
Законом предусматривается функционирование в Украине двухуровневой банковской системы, в которой НБУ осуществляет деятельность как центральный банк, а все другие банки занимаются коммерческими банковскими операциями.
3. Центральный банк, его назначение и функции
Главным звеном банковской системы любой страны является центральный банк. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделённые правом эмиссии банкнот. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 году Банк Англии, так как он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии кроме эмиссии банкнот за центральным банком закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно — кредитной политики государства.
Создание центральных банков было обусловлено процессами концентрации и централизации капиталов, переходом к единым национальным денежным системам.
Международный опыт свидетельствует, что наибольших успехов в обеспечении внутренней и внешней стабильности денег достигают те страны, где центральный банк полностью независим.
Центральный банк выполняет следующие функции:
1) Разработка и реализация государственной денежно-кредитной политики.
2) Эмиссия денег.
3) Расчетно-кассовое и кредитное обслуживание государства.
4) Расчетно-кассовое и кредитное обслуживание банков второго уровня.
5) Хранение централизованного золото — валютного запаса.
6) Надзор и контроль за банковской деятельностью.
При разработке и реализации денежно-кредитной политики государства центральный банк использует следующие методы:
1) Определение процентных (учётных) ставок по совершаемым им операциям;
2) Установление резервных требований для депонирования средств коммерческих банков;
3) Проведение операций на открытом рынке;
4) Рефинансирование коммерческих банков и предоставление кредитов;
5) Осуществление валютных интервенций;
6) Установление ориентиров роста денежной массы, введение кредитных ограничений.
