05 | 12 | 2016
Экономика
Литература

Анкета процедур внутреннею контроля по расчётам с покупателями и заказчиками

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Рейтинг 5.00 (1 Голос)

Анкета процедур внутреннею контроля по расчётам с покупателями и заказчиками ЧМП «Эдельвейс»

Про­цессы

Вопрос

Ответ

Приме­чания

1.Санк­циони­рование

Только ли руководитель дает разрешение на заключение сделки с различными предприятиями?

Да

 

Все ли документы по учёту расчётов с покупателя-ми и заказчиками подписывает руководитель пред-приятия?

Да

 

2.Распре­деление обязан­ностей

Распределены ли обязанности по составлению до-говоров?

Да

 

Распределены ли обязанности по учету расчетов с покупателями и заказчиками?

Да

 

3. Доку­менти­рование и запись

Были ли оформлены все договора купли-продажи, писем-запросов и т. п.?

Да

 

Своевременно ли заполняются первичные доку-менты на отправку грузов и акты выполнения работ?

Да

 

Проводилась ли проверка документов по претен-зиям?

Да

 

4. Кон­троль­ные проце­дуры

Проводилась ли сверка задолженностей по глав-ным главной книги с остатками учётных регистров?

Да

 

Проверяет ли бухгалтер правильность оценки деби-торской задолженности?

Да

 

Осуществляется ли инвентаризация расчётов по операциям?

Да

 

Проверяется ли полнота и правильность формиро-вания и списания резерва сомнительных долгов?

Да

 

 


Анкета процедур внутреннею контроля по расчётам с покупателями и заказчиками - 5.0 out of 5 based on 1 vote