06 | 12 | 2016
Экономика
Литература

Кредитные ресурсы коммерческого банка

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Рейтинг 5.00 (1 Голос)

Тема 7. Кредитные ресурсы коммерческого банка

1.Собственные средства коммерческого банка.

Банковские ресурсы формируются путём проведения пассивных операций и состоят из собственных и привлечённых. Собственные средства - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка. Собственные средства банка включают: 1) основной капитал; 2) дополнительный капитал. Основной капитал включает оплаченный и зарегистрированный уставный капитал и раскрытые резервы, созданные или увеличенные за счёт нераспределённой прибыли, надбавок к курсу акций и дополнительных взносов акционеров в капитал, общий фонд покрытия рисков.

Дополнительный капитал может включать: нераскрытые резервы; резервы переоценки; гибридные капитальные инструменты; субординированный долг.

Дополнительный капитал не может быть больше 100% основного капитала.

Минимальный размер уставного капитала на момент регистрации не может быть меньше: для местных банков - 1 млн. евро; для областных банков - 3 млн. евро; для республиканских банков - 5 млн. евро.

Формирование и увеличение уставного капитала может осуществляться исключительно путём денежных взносов. Увеличиваться уставный капитал может только после того, как объявленный капитал полностью оплачен. Запрещается использовать для формирования уставного капитала бюджетные средства и средства, имеющие иное целевое назначение. Банки не могут выпускать акции на предъявителя. Банки обязаны поддерживать достаточность или адекватность капитала, то есть собственный капитал должен составлять не менее 8% взвешенных по отношению к риску активов и внебалансовых обязательств. Вновь образованный банк должен поддерживать этот норматив на уровне 15% в течение 1 года.

Банки обязаны формировать резервный фонд на покрытие непредвиденных убытков. Размер отчислений в резервный фонд должен быть не менее 5% от прибыли банка до достижения ими 25% размера капитала банка.

2. Привлечённые средства коммерческого банка.

Привлечённые средства формируют преобладающую часть банковских ресурсов (более 90%). Они состоят из депозитов, кредитов и др. альтернативных форм привлечения капитала.

Наиболее существенным и важным источником формирования и увеличения ресурсной базы банка являются депозитные операции, которые заключаются в привлечении средств в форме вкладов путём их зачисления на соответствующие счета на определённых условиях. Депозиты делятся на: вклады до востребования; срочные вклады; сберегательные вклады.

Вклады до востребования — это денежные средства, которые хранятся на банковских счетах в течение неопределённого срока и могут быть изъяты вкладчиком в любое время. Эти средства хранятся на текущих счетах и используются для расчётов, с них можно получать наличность. В структуре привлечённых средств банка они составляют большую часть. Процент по этим вкладам выплачивается незначительный или вообще не выплачивается.

Срочные вклады - это денежные средства, которые хранятся на банковских счетах в течение определённого срока. Проценты по этим вкладам значительно выше, чем по вкладам до востребования.

Сберегательные вклады предназначаются для привлечения средств населения в ссудный фонд страны и представляют собой денежные сбережения физических лиц, которые они вносят в банк с целью накопления и получения процентного дохода. Каждому вкладчику выдаётся сберегательная книжка, свидетельствующая о наличии и движении средств на счёте.

К альтернативным источникам формирования банковских ресурсов относятся: межбанковские кредиты; рефинансирование в системе центрального банка; операции РЕПО; эмиссия ценных бумаг.

Межбанковские кредиты позволяют банкам оперировать значительными суммами. Их преимуществами является простота оформления и быстрота осуществления. Распространёнными являются кредиты «овернайт», которые должны возвращаться на следующий день.

В Украине НБУ осуществляет политику рефинансирования коммерческих банков путём операций на открытом рынке, предоставления стабилизационного кредита, покупки-продажи государственных ценных бумаг.


Кредитные ресурсы коммерческого банка - 5.0 out of 5 based on 1 vote